رویه های  حاکمیت شرکتی :

حاکمیت شرکت در قند شیروان، قوچان و بجنورد فرآیندی درحال پیشرفت است که در عین محافظت از منافع سایرذینفعان مانند تامین کنندگان مواد اولیه و مشتریان، از طریق شفاف سازی، نقش و مسئولیت های همه   شرکت کنندگان از جمله سرمایه گذاران، سیاست گذاران، هیات مدیره ،حسابرسان و…و پاسخگو کردن آنان در انجام مسئولیت های خود می باشد و هدف عمده آنان ارزش آفرینی برای سهامداران است .

رویه های انجام شده حاکمیت شرکتی در شرکت قند شیروان، قوچان و بجنورد :

از مهمترین اقدامات شرکت در راستای رعایت الزامات دستورالعمل راهبری شرکتی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، می توان به موارد زیر اشاره نمود:

تدوین و پیاده سازی منشور اخلاقی شرکت.

تشکیل کمیته حسابرسی، کمیته ریسک و کمیته انتصابات تحت نظر هیات مدیره.

تشکیل واحد حسابرسی داخلی مطابق با ضوابط و مقررات سازمان بورس و اوراق بهادار.

بررسی سالانه سیستم کنترل های داخلی توسط هیات مدیره و درج و افشا نتایج آن در گزارشی تحت عنوان گزارش کنترل های داخلی.

رعایت مفاد دستورالعمل حاکمیت شرکتی در خصوص غیر موظف بودن اکثریت اعضای هیئت مدیره و عضویت حداقل یک عضو غیرموظف دارای تحصیلات مالی و تجربه مرتبط در هیئت مدیره شرکت.

تهیه و تنظیم اقرارنامه در خصوص عدم حضور اعضای هیات مدیره به عنوان عضو هیات مدیره در بیش از 3 شرکت.

تهیه و تنظیم اقرارنامه در خصوص آگاهی از الزامات مقرراتی و مسئولیت های اعضای هیئت مدیره.

تهیه و تنظیم اقرارنامه در خصوص تأیید تحصیلات، تجربه لازم و عدم محکومیت کیفری برای عضویت در هیأت مدیره

تهیه و تنظیم اقرارنامه قبولی سمت عضویت در هیأت مدیره و پذیرش تعهدات و مسئولیت‌ها

رعایت قوانین و مقررات سازمان بورس و اوراق بهادار در خصوص معاملات با اشخاص وابسته، به شکلی که از کنترل مناسب تضاد منافع اطمینان حاصل شود و از منافع شرکت و سهامداران حفاظت کند.

طراحی و پیاده سازی ساز و کارهای لازم جهت رعایت کلیه قوانین و مقررات در خصوص دارندگان اطلاعات نهانی از سوی هیات مدیره.

رعایت قوانین و مقررات و مفاد دستورالعمل حاکمیت شرکتی در خصوص اینکه رییس هیات مدیره همزمان، مدیرعامل شرکت نباشد.

تهیه و تصویب منشور هیات مدیره شامل وظایف، اختیارات و مسئولیت های رییس هیات مدیره ، مدیرعامل و سایر اعضای هیات مدیره، نحوه تنظیم دستور جلسات هیات مدیره و نحوه تصمیم گیری و تصویب آن.

تشکیل جلسات هیات مدیره حداقل یک بار در ماه.

رعایت قوانین و مقررات و مفاد دستورالعمل حاکمیت شرکتی در خصوص تشکیل مجامع.

اتخاذ تصمیمات لازم در خصوص موارد مندرج در گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی و انعکاس در صورت جلسات مجمع.

تعیین حق حضور اعضای غیرموظف هیات مدیره در مجمع عمومی صاحبان سهام.

افشای اطلاعات بااهمیتی از قبیل نام، مشخصات کامل، تحصیلات، تجارب و مدارک حرفه ای اعضای هیات مدیره و مدیرعامل، موظف یا غیرموظف بودن آنان، مستقل بودن آنان، میزان مالکیت سهام آنان در شرکت و رویه های حاکمیت شرکتی و ساختار آن در گزارش تفسیری مدیریت.

اطلاعات مدیران(هیات مدیره و مدیران اصلی):

مشخصات اعضای کمیته انتصابات:

مشخصات اعضای کمیته ریسک:

 مشخصات اعضای کمیته حسابرسی:

گزارش پایداری شرکت

هدف اصلی گزارش پایداری ارائه اطلاعات جامع و شفاف درباره عملکرد شرکت به منظور افزایش شفافیت، اطمینان بخشی به سهامداران و علاقه مندان و ارائه تصویری کامل از پایداری شرکت است. این گزارش به عنوان ابزاری برای ارزیابی و مقایسه عملکرد شرکت در طول زمان و با سایر سازمان ها استفاده می شوند. اهمیت گزارش پایداری در گزارش های مالی بر اساس روندهای فعلی و نیازهای جامعه و بازار افزایش یافته است. شرکت با تاکید بر پایداری مالی، محیطی و اجتماعی، بهبود عملکرد خود را نشان می دهد و قابلیت رقابت در بلندمدت را افزایش می دهد.

اهم ابعاد گزارش پایداری شرکت در چند بخش به شرح ذیل تقسیم بندی می گردد:

گزارش اقدامات انجام شده در خصوص مسئولیت های اجتماعی

• گزارش عملکرد (رسالت اجتماعی) شرکت، شامل کمک‌های عام‌المنفعه و همکاری با موسسات خیریه و کمک به رفاه عمومی جامعه:

طی دوره مورد گزارش، شرکت در قالب مسئولیت اجتماعی با تصویب هیات مدیره محترم، برای کمک به مسجد مبلغ 237 میلیون ریال، کمک به مدارس کارخانه قند  مبلغ 30 میلیون ریال ، کمک به برگزاری مراسمات دینی به مبلغ 166 میلیون ریال، کمک به دهیاری روستای اسلام آباد کارخانه قند مبلغ 239 میلیون ریال  اقدام نموده است .

• گزارش عملکرد شرکت در رابطه با بعد مسولیت اجتماعی، افزایش سطح رفاهی، بهداشتی و آموزشی کارکنان
• گواهینامه ایزو 22000 (ISO 22000)
• گواهینامه ایزو 9001 (ISO 9001)
• گواهینامه ایزو 45001 (ISO 45001)
• گواهینامه ایزو 14001 (ISO 14001)

شرکت دارای خانه بهداشت و کارمند بهداشت حرفه ای می باشد.

طی سال مورد گزارش برای کارکنان 28 ساعت کلاسهای آموزشی مرتبط برگزار شده است.

هزینه نمودن مبلغ 55 میلیون ریال جهت آموزش پرسنل در سال مورد رسیدگی

به منظور ارتقای سلامت و افزایش روحیه همکاری، مجموعه ورزشی چند منظوره در رشته های مختلف و با امکانات مناسب و همچنین برگزاری مسابقات ورزشی در اختیار کارکنان قرار گرفته است و همچنین مسابقات ورزشی در بین کارکنان به مناسبت اعیاد مختلف برگزار می گردد.

در جهت کمک به معیشت کارکنان پرداخت تسهیلات به کارکنان در چارچوب مصوبات هیات مدیره صورت گرفته است.

واگذاری بیش از 50 واحد مسکونی به پرسنل در جهت سهولت دسترسی به محل کار

در راستای مراقبت از کارکنان و حفظ و نگهداشت نیروی انسانی تمدید قرارداد پس از اخذ استعلامات در رابطه با بیمه تکمیل درمان کارکنان، بیمه عمر و حوادث و بیمه مسئولیت مدنی اقدام شده است و کارکنان و خانواده های آنان تحت پوشش قرار گرفته اند.

در جهت تقویت امور فرهنگی در زمینه های مذهبی و معنوی بطور مرتب نماز جماعت اقامه شده و به مناسبت های مختلف مراسم مذهبی به تناسب ساعت کاری کارکنان برگزار می گردد.

فراهم نمودن سرویس ایاب و ذهاب برای دانش آموزان و خانواده های کارکنان

در جهت تشویق و ارتقای شغلی کارکنان در سطوح مختلف نسبت به ترمیم و افزایش دستمزد ها برابر طرح طبقه بندی شرکت و  براساس ضوابط انضباطی اقدام شده است.

• برنامه شرکت جهت حفظ امنیت نیروی انسانی

برگزاری کلاس های آموزشی ایمنی و آشنایی پرسنل با حوادث ناشی از کار

برگزاری کلاسهای پدافند غیرعامل

تست هیدرواستاتیک کوره های بخار و ضخامت سنجی لوله های بخار

اندازه گیری عوامل زیان آور محیط

تست ارتینگ چاه های ارت کارخانه

تحویل کفش و لباس ایمنی و وسایل حفاظت فردی به پرسنل

انجام معاینات پزشکی ادواری جهت کلیه پرسنل

• بعد اقتصادی؛ نظیر عملکرد اقتصادی، سهم بازار محصول، شاخص های بهره وری تولید و رشد شرکت.

عملکرد اقتصادی شرکت متاثر از جذب مواد اولیه و فروش و قیمت های مرتبط با آن است . در صورتیکه افزایش نرخ خرید مواد اولیه و فروش مطابقت داشته باشد و واردات بی رویه نداشته باشد عملکرد اقتصادی مطلوب خواهد بود متاسفانه نزخ فروش محصول اصلی براساس نرخ مصوب و نرخ خرید مواد اولیه اصلی (چغندرقند) بیشتر از نرخ مصوب صورت می گیرد، این اتفاق در سنوات جاری موجب نوسان در عملکرد اقتصادی شده است.

بدلیل عدم دسترسی به اطلاعات فروش در برخی از شرکتها ( عدم بورسی بودن ) سهم بازار این شرکت و محاسبه رشد شرکت مشخص نمی باشد.

• شاخص بهره وری شرکت نسبت به دوره مشابه قبل 232% رشد داشته است .

گزارش اقدامات  انجام شده در خصوص مسائل محیط زیست:

• گزارش وضعیت مصرف انرژی در شرکت (شامل تمهیدات انجام شده در زمینه صرفه‌جویی انرژی):

در دوره مورد گزارش با همکاری شرکت برق در فصل بهار و تابستان صرفه جویی لازم صورت پذیرفته و شرکت مشمول پاداش صرفه جویی (به صورت کسر از بدهی) شده است.

نصب درایو در معدن سنگ آهک و کوره اهک که با کاهش دور موتورها باعث کاهش مصرف انرژی می گردد.

• گزارش پیامدهای حاصل از فعالیت شرکت (پیامدهای تخریب زیست محیطی):

تخریب زیست محیطی حاصل از فعالیت شرکت می تواند منجر به آلودگی آب، خاک، هوا و صوت شود که در سنوات قبل با تمهیدات انجام شده برخی به حد استاندارد رسیده و بعضی اقدامات مهم جهت رفع نواقص موجود در حال انجام می باشد.

تا زمان تهیه این گزارش موضوع عدم رعایت مسائل زیست محیطی از طرف مشتریان وجود نداشته است. با اقدامات اصلاحی صورت گرفته در داخل خط تولید و حذف آب های مازاد خروجی به سمت تصفیه خانه، کمک شایانی به کاهش حجم فاضلاب داشته است.

• تشریح اقدامات انجام شده در خصوص رعایت قوانین و مقررات حاکم بر تاثیرات زیست محیطی فعالیت شرکت به خصوص در حوزه پسماندها، منابع آب و آلودگی هوا

این شرکت هرساله با همکاری محیط زیست برای  پایش فاضلاب و پساب های تولیدی و آب های مصرفی، صوت زیست محیطی و هوا، شرکت طی قرارداد با شرکت های مورد تایید آن سازمان و همچنین نسبت به ساخت تصفیه خانه فاضلاب جهت جلوگیری از هر گونه تخریب به محیط زیست اقدام می نماید.

محصولات فرعی تولیدی شرکت ( تفاله های تر و پرسی) از انجائیکه مصرف خوراک دام دارند به فروش رسیده و آسیبی به محیط زیست نمی رسانند.

زباله های تولیدی منازل سازمانی و کارگران نیز توسط دهیاری جمع آوری و دفع می گردد. شرکت در راستای تحقق اهداف زیست محیطی و کاهش بو در محیط تصفیه خانه و تلطیف هوا، اقدام به کاشت درختان غیر مثمر در اطراف یکی از استخر های فاضلاب نموده است.

در راستای کاهش آلودگی هوا نسبت  به حذف مازوت از چرخه سوخت و استفاده از گاز طبیعی در کوره های بخار، آهک و تفاله خشک کنی اقدام گردیده است.

در راستای کاهش آلودگی صوتی با نصب عایق های صوت و اقدامات حفاظتی نظیر استفاده از محافظ گوش توسط کارگران و تعمیرات و بهینه سازی دستگاه های معیوب، تا حدودی از آسیب های غیر قابل کنترل کاسته شده است.

در راستای کاهش آلودگی خاک و آب شرکت مبادرت به بازسازی و طراحی تصفیه خانه جدید از سال97 نموده است که حدود پنجاه درصد پیشرفت فیزیکی داشته است.

• آثار مالیاتی شامل جریمه، معافیت، تشویق و …

مالیات بر درآمد شرکت برای کلیه سال های قبل از 1398  قطعی و تسویه شده است.

برای مالیات عملکرد سال مالی ۱۳۹۸  برگ قطعی صادر شده و مبلغ 84،370 میلیون ریال اصل و مبلغ 43،109  میلیون ریال جریمه مطالبه شده که شرکت مبلغ ۱۵،۳۷۱ میلیون ریال آن را پرداخت و مبلغ ۵،۱۴۵ میلیون ریال ذخیره شناسایی کرده و با توجه رای هیئت بدوی، مبلغ اصل مالیات مورد مطالبه به مبلغ 43،401 میلیون ریال کاهش یافته است لکن شرکت به رای صادره اعتراض و پرونده به شورای عالی مالیاتی ارجاع داده شده است که تا تاریخ تایید صورت های مالی نتایج به شرکت ابلاغ نشده است. مبلغ 6,872 میلیون ریال پرداخت و مابقی تقسیط گردید.

مالیات عملکرد سال ۱۳۹۹ مورد رسیدگی قرار گرفته و طبق برگ تشخیص، مبلغ ۱۵۵،۶۱۳ میلیون ریال اصل و مبلغ 36،342 جریمه مطالبه شده است. شرکت مبلغ ۳۱،۰۶۴ میلیون ریال ابراز و پرداخت کرده و با توجه به رای تجدیدنظر مبلغ برگ قطعی به 93,740 میلیون ریال کاهش یافته است.

مالیات عملکرد سال 1400 مورد رسیدگی قرار گرفته و طبق برگه تشخیص صادره مبلغ 129،346 میلیون ریال اصل و مبلغ 39،363 میلیون ریال جریمه مورد مطالبه شده که مورد اعتراض شرکت واقع شده است و با توجه به برگ قطعی مبلغ مالیات به 106,501 میلیون ریال کاهش یافته و بابت مالیات مذکور اقدام به تقسیط بدهی نموده است.

بابت مالیات عملکرد سال ۱۴۰۱ و با توجه به درآمد های مشمول مالیات، مبلغ 6،609 میلیون ریال ذخیره در حساب ها منظور شده است و طبق برگ تشخیص مالیاتی مبلغ بدهی 27,076 میلیون ریال بابت اصل و 8,726 میلیون ریال بابت جریمه مطالبه نموده است. شرکت نسبت به برگ تشخیص مذکور اعتراض و تا تاریخ تایید صورت های مالی نتیجه آن به شرکت ابلاغ نگردید.

در ضمن برای مالیات بر ارزش افزوده سال های 1398 و 1399 سازمان امور مالیاتی برگ قطعی به مبلغ.82،752 میلیون ریال  بیشتر از مبلغ ابرازی و مبلغ 37،141 میلیون ریال جریمه صادر شده است که شرکت به رای صادره تمکین نموده و مبلغ 14,283 میلیون ریال پرداخت گردید و مابقی تقسیط گردید.  همچنین سازمان امور مالیاتی برای مالیات بر ارزش افزوده سال 1400مبلغ 225،129 میلیون ریال بیشتر از مبلغ ابرازی و مبلغ 5،681 میلیون ریال جریمه مطالبه نموده که شرکت به رای صادره اعتراض و پرونده جهت بررسی مجدد به مجری قرار تحویل و تا تاریخ تایید صورت های مالی رای صادر نشده است.

شرکت از بابت مالیات عوارض آلایندگی سال های 1401 و 1402 به ترتیب مبلغ 14،694 میلیون ریال و مبلغ 11،481 میلیون ریال بدهی شناسایی نموده است. در ضمن طبق برگ تشخیص صادره برای سال های 1398 الی 1400 توسط سازمان امور مالیاتی، جمعاً به مبلغ 62،556  میلیون ریال مالیات عوارض آلایندگی بیشتر از مبلغ ابرازی مطالبه نموده است که شرکت به آن اعتراض و پرونده به هیئت بدوی و شورای عالی مالیاتی ارجاع داده شده است. مالیات عوارض آلایندگی سال 98 مبلغ 1,285 میلیون ریال پرداخت و مابقی تقسیط گردید.